本文帮助你理解 TaxAlpha 生成的税务报告中各项数据的含义，以及如何将报告用于个税申报。
报告结构概览
TaxAlpha 的税务报告由三个层次组成，从宏观到微观：
| 层次 | 内容 | 用途 |
|---|---|---|
| 年度汇总 | 按年度、按市场的资本利得总额 | 填写个税申报表 |
| 标的盈亏明细 | 每个股票/ETF 的买卖金额和盈亏 | 了解哪些标的赚了、哪些亏了 |
| 成交明细（审计追踪） | 每笔卖出对应的买入匹配详情 | 税务稽查底稿 |
年度汇总
页面展示
报告页顶部有年份 Tab，点击可切换不同税务年度。
默认年份规则：报税季（3–6 月）默认展示上一年度；其他月份默认展示当前年度。
每个年度下按市场（美股 / 港股）分别展示盈亏汇总卡片：
- 原币净资本利得 — 以 USD 或 HKD 计的已实现盈亏
- 人民币净资本利得 — 按交割日汇率折算后的人民币盈亏
个税申报时使用人民币金额。原币金额供你对账参考。
盈亏颜色
- 绿色 = 盈利（正数）
- 红色 = 亏损（负数）
- 灰色 = 零
标的盈亏明细
在每个市场区域下方，展示该年度所有有交易的标的列表：
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 标的 | 股票/ETF 代码和名称 |
| 买入金额 | 该年度匹配到的买入总金额（原币） |
| 卖出金额 | 该年度的卖出总金额（原币） |
| 手续费 | 买卖双方的交易费用总和 |
| 净盈亏（原币） | 卖出金额 − 买入金额 − 手续费 |
| 净盈亏（人民币） | 按交割日汇率逐笔折算后汇总 |
注意：原币盈亏和人民币盈亏可能方向不同！例如，由于买入和卖出时汇率不同，一笔原币亏损的交易可能在汇率换算后变成人民币「盈利」。这正是手工计算容易出错的地方。
成交明细（审计追踪）
这是最底层的数据，展示每一笔卖出是如何与买入匹配的：
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 卖出日期 | 卖出交易的交割日 |
| 买入日期 | 匹配到的买入交易的交割日 |
| 数量 | 本次匹配的股数 |
| 买入价 | 买入单价（原币） |
| 卖出价 | 卖出单价（原币） |
| 买入汇率 | 买入交割日的央行中间价 |
| 卖出汇率 | 卖出交割日的央行中间价 |
| 已实现盈亏 | 本次匹配的盈亏（原币 + 人民币） |
这就是「审计追踪」：每一笔卖出的盈亏都可以穿透到具体是哪一天、以什么价格买入的。如果税务机关要求提供底稿，这份明细就是你的证据。
导出 Excel
点击报告页的「导出 Excel」按钮，下载的文件包含上述三个层次对应的三个工作表：
- 年度汇总 — 按市场、币种汇总
- 标的盈亏明细 — 逐标的的买卖和盈亏
- 成交明细 — 逐笔匹配的审计追踪
建议将 Excel 文件妥善保存，作为报税备查材料。
延伸阅读
- FIFO 算法与计算逻辑 — 理解报告中盈亏数字的计算方式
- 汇率换算规则 — 了解为什么原币和人民币盈亏可能方向不同